Артем Ляхович
Артем Ляхович
финансовый директор

Бывает, что компания успешная: заказов много, клиенты довольны и вроде бы все идет хорошо. Но вдруг откуда ни возьмись появился кассовый разрыв. Собственнику приходится выкручиваться: оправдываться перед поставщиками, брать кредиты, вкладывать личные сбережения. На примере одной компании разберем, почему так получается, как выйти из этой ситуации и как не допускать разрывов в будущем.

ООО «Большой брат» монтирует системы видеонаблюдения. Работают на совесть, потому что верят — если придерживаться такого подхода, деньги будут всегда.

«Большой брат» закупал материалы и оборудование с отсрочкой — это нормально для отрасли. Клиентов тоже «баловали» — оплату за работу брали только после окончания монтажа, а часто разрешали заплатить через 30 дней.

В конце мая «Большой брат» закрыл два проекта общей стоимостью миллион рублей. А в июне начался сезон отпусков, и заказов стало меньше. На расчетном счете компании осталось 500 000 рублей — оплата за проект, закрытый еще в апреле.

Расходов на июнь было вроде бы не очень много — 350 000 рублей на зарплаты сотрудникам, 50 000 рублей на аренду офиса и склада. Но 1 июля нужно было заплатить поставщику 600 000 рублей за оборудование — заканчивалась отсрочка.

В конце июня стало понятно, что «майские» клиенты заплатят обещанный миллион только 15 июля. В итоге денег не хватило. Пострадала репутация компании, пришлось срочно брать кредит не на самых выгодных условиях.

Чтобы разрыва не случилось, нужно было сделать две вещи:

1. Вспомнить о предстоящем спаде продаж и дать майским клиентам отсрочку поменьше.

2. Заранее согласовать с поставщиком перенос оплаты, например, написав гарантийное письмо.

В «Большом брате» осознали, что дальше так жить нельзя, поэтому подошли к профилактике кассовых разрывов комплексно:

  1. Перевели часть монтажников на сдельную оплату, чтобы снизить постоянные расходы на низкий сезон.
  2. В первую очередь стали работать с клиентами, которые готовы к поэтапной оплате по факту выполненных работ. В итоге теперь в кассе всегда есть деньги, а клиентов с отсрочками стало меньше.
  3. Завели платежный календарь, в который стали заносить планируемые и текущие поступления и расходы. Календарь помогает узнать о доходах и расходах в любой момент. Скачать шаблон календаря
  4. Стали составлять отчет о движении денежных средств, куда заносили только фактические поступления и списания со счета. Скачать шаблон ДДС
  5. Во время высокого сезона создали резервный фонд и за несколько месяцев накопили там сумму, аналогичную размеру кассового разрыва.
  6. Стали раз в месяц составлять бюджет, в котором учитывали планируемые поступления и выплаты. В отличие от платежного календаря, бюджет-план зафиксирован — в него не вносят изменения в течение месяца. Если поступления в плане не сходятся с реальными выплатами, это можно скорректировать, например, попросить у поставщика отсрочку. Бюджет движения денежных средств можно составлять по шаблону отчета ДДС, только вносить туда нужно не фактические, а планируемые операции.

Все эти предосторожности помогли компании избежать кассовых разрывов. Теперь даже если денег в кассе вдруг не хватит — их можно будет взять из резервного фонда.

Финансовый директор для малого бизнеса

Профессиональный финдиректор «Нескучных финансов» возьмет на себя управление финансами вашей компании. Он будет регулярно предоставлять цифры, чтобы вы принимали на их основе управленческие решения. 

Что делает финансовый директор:

— Внедряет все необходимые управленческие отчеты
— Обеспечивает ежемесячный сбор цифр по компании
— Анализирует показатели и находит точки роста чистой прибыли
— Планирует финансовый результат и ведет бюджеты
— Рассчитывает финансовую целесообразность новых идей

Работаем удаленно с компаниями со всего мира. Услуга подходит компаниям с выручкой от 3 млн ₽ в месяц.

Чтобы получить скидку 5% на первый месяц сопровождения, позвоните по телефону 8 800 551 85 81 и назовите промокод ГАЗЕТА.

Подробнее >>
Подробнее >>
4 февраля