Анна Попова
Анна Попова
Любит ДДС

Николай — независимый финдиректор из Москвы. Сейчас он работает с собственником строительного бизнеса, и помогает ему наладить управленческий учет.

Николай расскажет о подводных камнях перехода в средний бизнес, откроет секрет, как заставить сотрудников полюбить делать отчеты и, наконец, познакомит вас с одним из трех главных инструментов управленческого учета — отчетом о движении денежных средств (ДДС).

Предоставляем слово нашему герою!

О трудностях перехода из малого в средний бизнес

Я помогаю предпринимателям наладить управленческий учет. Работаю по методике «Нескучных финансов»: прошел сначала Академию финконсультантов, потом съездил на апрельский Интенсив.

С декабря 2018 года я работаю с собственником, который осуществляет оптовые поставки специальных материалов на крупнейшие строительные объекты Москвы и ЦФО. У него были классические сложности перехода из малого в средний бизнес.

Расшифровываю: малый бизнес потому и малый, что все твои сотрудники сидят с тобой в одной комнате, ты можешь к каждому напрямую обратиться и всех клиентов знаешь в лицо. Средний бизнес — это организация процессов и управление отделами, планирование и контроль продаж, операционной и финансовой деятельности.

Не было очевидно, как формируются доходы, из каких источников, куда уходят деньги. Еще один момент, который нужно было прояснить: куда дальше развиваться компании? Может быть, пойти в другие регионы и начать работать там? Или открыть небольшой завод по производству материалов?

Главное, что нам дает ДДС

Раньше было так: надо было срочно платить поставщикам, а денег нет, потому что все потратили. Поставщики звонили, ворчали. Такая ситуация случается у 90% предприятий малого и среднего бизнеса.

ДДС решил многое: появилось понимание, как происходит движение денежных средств вплоть до дням, куда какие средства направляются. Мы только в процессе налаживания управленческого учета, но уже сейчас на 60% прогнозируем денежный поток и уверенно составляем прогноз на ближайшую неделю.

Как выглядит работа с ДДС

1.Проводим совещание с собственником и топ-менеджерами. Выясняем, какие налоговые и хозяйственные платежи были проведены, количество действующих расчетных счетов и поступивших денег. Отчет мы собираем за месяц с детализацией до одного дня. 

2. Классифицируем проведенные операции. Разделяем их сначала на «приходные» средства и выплаты, затем классифицируем их по виду деятельности на операционные, инвестиционные и финансовые.

3. Сводим данные в отчет ДДС. Для этого мы используем Power Query. При этом каждая операция идентифицирована по дате и по виду деятельности.

4. Анализируем. Когда ДДС собран, мы анализируем данные и составляем платежный календарь.

Ольга Сысоева
Ольга Сысоева
Финансовый директор НФ
«Для отражения всех операций с деньгами — движений по банковскому счету или приход-расход наличных в кассе — придумали отчет ДДС. Это самый распространенный отчет, который ведут более-менее все. Кто-то по старинке записывает в тетрадочку, кто-то ведет экселевский файл или даже работает в 1С.

Записи в такой отчет делаются в момент в совершения операции: оплатил поставщику за товар — записал, получил от клиента — записал. Но есть нюансы: на самом деле, денежных потоков в компании три.

«Операционные» потоки — все денежные потоки, связанные с основной производственно-сбытовой деятельностью, например, авансы, полученные от покупателей, выплата зарплат, налоги, уплата процентов по кредитам.

«Инвестиционные» потоки — денежные потоки, связанные с приобретением или продажей активов.

«Финансовые» потоки связаны с привлечением и возвратом финансирования. Например, кредиты и займы, вложения собственников, выплата дивидендов.

ДДС нужно заполнять каждый день и внимательно отслеживать динамику поступлений и оттока денег. Таким образом, на основе отчета о движении денежных средств можно начать составлять платежный календарь.

Сначала стоит попробовать на неделю спрогнозировать приток и отток денег, затем на месяц. Особенно важно это делать при нерегулярных притоках и регулярных оттоках, такие бывают в проектном бизнесе»

Как выглядит правильное ведение ДДС

Лайфхак: как мотивировать сотрудников и вести отчеты

Прежде всего мы наладили отчетную систему таким образом, чтобы четко знать: каждый месяц, до пятого числа, у нас на столе будут ОПиУ и ДДС. Мне повезло с клиентом: собственник не просто помогает собирать данные своим сотрудникам, а лично участвует в формировании отчетов.

Я думаю, успех бизнеса кроется как раз в том, что собственник лично заинтересован во всем разобраться и готов работать наравне с остальными. 

Давайте признаемся честно: никто не любит заниматься отчетами. Но когда сотрудники увидели, что их начальник правда хочет добиться результата, они включились в работу и стали оперативно давать информацию по операциями и продажам.

Какие инструменты нужны для управления бизнесом

То, что мы делаем сейчас — это вещи первичного, фундаментального уровня. У нас уже вошло в привычку собирать ДДС и ОПиУ. В этом месяце мы планируем покорить новую вершину: доделать управленческий баланс.

В будущем я собираюсь разработать «альбом типовых решений». Дело в том, что, как правило, 80% ситуаций можно разрешить, действуя по определенному алгоритму. Например, что делать, если нужно платить по счетам, а денег нет.

С помощью «альбома типовых решений» собственник будет знать, кому из дебиторов позвонить в первую очередь, кому во вторую, откуда брать средства в форс-мажорных обстоятельствах.

Моя точка зрения: наверное, можно обойтись отчетом о движении денежных средств и платежным календарем, если обороты небольшие. Когда обороты растут, нужно внедрять постепенно и другие инструменты, в частности, управленческий баланс. Чем больше бизнес — тем больше инструментов необходимо, чтобы им управлять.

Финансовый директор для малого бизнеса

Профессиональный финдиректор «Нескучных финансов» возьмет на себя управление финансами вашей компании. Он будет регулярно предоставлять цифры, чтобы вы принимали на их основе управленческие решения. 

Что делает финансовый директор:
— Внедряет все необходимые управленческие отчеты
— Обеспечивает ежемесячный сбор цифр по компании
— Анализирует показатели и находит точки роста чистой прибыли
— Планирует финансовый результат и ведет бюджеты
— Рассчитывает финансовую целесообразность новых идей

Работаем удаленно с компаниями со всего мира. Услуга подходит компаниям с выручкой от 3 млн ₽ в месяц.

Чтобы получить скидку 5% на первый месяц сопровождения, позвоните по телефону 8 800 551 85 81 и назовите промокод ГАЗЕТА.

Подробнее об услуге »
Подробнее об услуге »
25 июля
58